El CAT es el Costo Anual Total: un indicador anual para comparar el costo de un financiamiento bajo la metodología de Banco de México. No es el importe de tu próximo pago ni sustituye las fechas y condiciones del contrato.
Tasa de interés, CAT y total responden preguntas distintas
| Dato | Qué te permite entender |
|---|---|
| Tasa de interés | El costo del dinero para un periodo y una base de cálculo concretos; es uno de los componentes del financiamiento. |
| CAT | El costo anual comparable, considerando los flujos y conceptos de su metodología. |
| Total a pagar | Cuántos pesos desembolsarías de acuerdo con el calendario y condiciones del ejemplo o contrato. |
Dos préstamos con la misma tasa pueden tener distintos cargos o calendarios. Para evaluar el esfuerzo de pago también necesitas conocer lo que recibirías y cuándo tendrías que devolverlo. Un porcentaje anual no significa que debas contratar por un año.
Por qué el CAT se expresa “sin IVA”
La metodología de Banco de México no incluye el IVA de intereses y comisiones en el cálculo del CAT. Esa exclusión sirve al indicador: no afirma que el préstamo esté exento de impuestos. Si existen impuestos aplicables, necesitas conocerlos para preparar el importe real del pago.
Cómo leer una comparación
- Comprueba cuánto dinero llega efectivamente a tu cuenta, incluyendo cualquier descuento inicial.
- Revisa las fechas, el número de pagos y si las condiciones pueden variar.
- Identifica intereses, comisiones, seguros obligatorios y otros conceptos aplicables.
- Lee el CAT con su fecha, vigencia, leyenda y supuestos; distingue un dato publicitario de las condiciones de tu oferta.
- Suma los desembolsos que corresponden al contrato y revisa si caben en tu presupuesto.
La comparación debe responder a la misma necesidad. Un menor pago periódico puede esconder un plazo mayor; por eso no basta con elegir la cuota que parece más pequeña.
Ejemplo reproducible: un solo pago a 360 días
Ejercicio didáctico; no es una oferta de AvivaCrédito ni de un proveedor. Supongamos una entrega de $1,000 MXN el 1 de octubre de 2026 y un único pago el 26 de septiembre de 2027, exactamente 360 días después. No hay comisiones, seguros ni otros flujos.
| Flujo | Para tu bolsillo | Para el cálculo del CAT |
|---|---|---|
| 1 de octubre de 2026: dinero recibido | $1,000.00 | $1,000.00 |
| 26 de septiembre de 2027: capital e interés | $1,100.00 | $1,100.00 |
| IVA supuesto sobre el interés, en esa misma fecha | $16.00 | Se excluye del cálculo |
| Total que sale de tu cuenta al vencimiento | $1,116.00 | $1,100.00 sin IVA |
Desliza la tabla para ver todas las columnas.
Los $16 de IVA son un supuesto de este ejercicio, no una afirmación sobre el tratamiento fiscal de todos los préstamos. En una propuesta real, utiliza el desglose del proveedor.
Repite el cálculo paso a paso
- Separa el flujo sin IVA: $1,116 − $16 = $1,100.
- Identifica el tiempo: para un crédito con un solo pago al vencimiento, el apartado 5.1(f) de la Circular 21/2009 utiliza días ÷ 360. Aquí, 360 ÷ 360 = 1.
- Iguala lo recibido y el valor del pago: en este caso la fórmula general se reduce a la ecuación siguiente.
1,000 = 1,100 ÷ (1 + i)360/360
i = (1,100 ÷ 1,000)360/360 − 1 = 0.10
CAT del ejercicio: 10.0% sin IVA.
Compruébalo sustituyendo el resultado: 1,100 ÷ 1.10 = 1,000. En cambio, la salida de dinero supera lo recibido en $116: 1,116 − 1,000. Esos $116 son una diferencia en pesos, no el CAT.
Qué cambia si el plazo es distinto
Para este mismo caso de un único pago, sin otros flujos, la ecuación despejada es i = (pago sin IVA ÷ dinero recibido)360/días − 1. Por eso no debes reutilizar el 10% al cambiar la fecha. Si hay varias cuotas, comisiones en fechas distintas u otros flujos, este ejemplo simplificado deja de ser suficiente: consulta la Banco de México: calculadora y metodología del CAT ↗.
Comprobación de este ejemplo
El 24 de septiembre de 2026 se contrastaron la exclusión del IVA, la ecuación y la base de días con los apartados 4.1, 4.2 y 5.1(f) de la Banco de México: Circular 21/2009, apartados 4.1, 4.2 y 5.1(f) (PDF) ↗. Se verificaron los 360 días entre fechas y las operaciones anteriores. Esta comprobación documental y aritmética con asistencia de IA no es una revisión jurídica ni una validación por un asesor financiero acreditado.
El comparador de esta web muestra sumas y calendarios con tus cifras; no calcula el CAT de tu préstamo.
Continúa con los componentes del costo y qué revisar en una oferta.
Fuentes: Banco de México: calculadora y metodología del CAT ↗ · Banco de México: Circular 21/2009, apartados 4.1, 4.2 y 5.1(f) (PDF) ↗. Actualización de contenido: . Cómo elaboramos estas guías.